Khi khám sức khỏe → chúng ta thường nói về chỉ số huyết áp, chỉ số mỡ máu, nhịp thở, nhịp tim… Còn ở các bài kiểm tra về trí tuệ → chúng ta hay sử dụng các chỉ số IQ, EQ… để đo lường
Còn nói về doanh nghiệp chúng ta cũng sử dụng một loại thước đo riêng, đó là các Chỉ số tài chính
Vậy Chỉ số tài chính là gì? Có những chỉ số tài chính nào? Mục đích, ý nghĩa và ứng dụng của các chỉ số tài chính trong đầu tư chứng khoán? Chúng ta cùng tìm hiểu chi tiết qua bài viết dưới đây nhé!
Nếu search Google bạn có thể tìm thấy rất nhiều định nghĩa về chỉ số tài chính, tuy nhiên chúng đều khá lý thuyết và khó hiểu đối với những người không chuyên sử dụng thuật ngữ.
Vì vậy, mình sẽ giải thích về Chỉ số tài chính một cách đơn giản và trực quan nhất để bạn có thể dễ hiểu được
Vậy, Chỉ số tài chính là gì?
Như đã nói, trong sức khỏe chúng ta sử dụng các chỉ số huyết áp, mỡ máu…, còn ở trí tuệ chúng ta cũng thường kiểm tra bằng chỉ số IQ, EQ…
Và trong việc đánh giá và phân tích doanh nghiệp chúng ta sử dụng Chỉ số tài chính.
Do đó, Chỉ số tài chính là thước đo tình hình tài chính của một doanh nghiệp, chúng chính là các tỷ số tài chính được tính toán dựa trên các số liệu được tổng hợp ở trong Báo cáo tài chính
Câu hỏi: Những số liệu trong Báo cáo tài chính (được nhắc đến ở trên) là gì?
↓ ↓ ↓
Trả lời: Những số liệu đó là:
- Doanh thu thuần
- Tổng tài sản
- Vốn chủ sở hữu
- Lợi nhuận gộp
- Lợi nhuận ròng
- Nợ
- …
→ Xem thêm: Cách tải báo cáo tài chính của các Công ty niêm yết
Có những chỉ số tài chính quan trọng nào?
Nếu tìm hiểu sâu thì bạn sẽ thấy có rất nhiều chỉ số tài chính, nhưng trong đầu tư chứng khoán, bạn chỉ cần quan tâm một vài chỉ số tài chính quan trọng, giúp bạn đánh giá doanh nghiệp một cách tổng quát và chọn ra những doanh nghiệp khỏe mạnh, có tiềm năng, chứ không cần phải tìm hiểu tất cả các chỉ số tài chính.
Hãy nhớ quy tắc 80/20 → Chúng ta chỉ cần chọn ra những gì là quan trọng nhất, cần thiết nhất để học. Bởi: 20% những việc bạn làm sẽ quyết định 80% thành quả bạn đạt được.
Và dưới đây, mình sẽ giới thiệu đến bạn một số chỉ số tài chính quan trọng trong đầu tư chứng khoán:
♦ Chỉ số tài chính #1: GOS (Gross Margin) → Tỷ suất lợi nhuận gộp
♦ Chỉ số tài chính #2: ROS (Return On Sales) → Tỷ suất Lợi nhuận ròng trên Doanh thu
♦ Chỉ số tài chính #3: ROE (Return On Equity) → Tỷ suất Lợi nhuận ròng trên Vốn chủ sở hữu
♦ Chỉ số tài chính #4: ROA (Return On Assets) → Tỷ suất Lợi nhuận ròng trên Tổng tài sản
♦ Chỉ số tài chính #5: D/A (Debt / Assets) → Tỷ lệ Nợ trên Tổng tài sản
♦ Chỉ số tài chính #6: EPS (Earning Per Share) → Lãi cơ bản trên một cổ phiếu
♦ Chỉ số tài chính #7: P/E (Price / EPS) → Tỷ số Giá cổ phiếu trên lãi cơ bản của cổ phiếu
Lời kết
Bài viết hôm nay mang tính chất tổng quát về các Chỉ số tài chính, qua đó mình đã trả lời giúp bạn câu hỏi Chỉ số tài chính là gì? Được sử dụng với mục đích gì? Và giới thiệu đến bạn 07 Chỉ số tài chính quan trọng trong đầu tư chứng khoán.
Ở những bài viết sau, mình sẽ đi sâu phân tích chi tiết từng Chỉ số tài chính (như đã giới thiệu), hướng dẫn bạn dàng áp dụng để phân tích và đánh giá một doanh nghiệp cụ thể
Đừng bỏ lỡ nhé!
♦ Bài viết tiếp theo: Gross Margin là gì? Mục đích, ý nghĩa của gross margin trong đầu tư